A társaság időközben kényszertörlési eljárás, majd felszámolás alá került és végleg megszűnt, ezért a tulajdonost, mint magánszemélyt vizsgálta a NAV a beszerzett bizonyítékok alapján. A társaságból kivont, csalárd módon megszerzett jövedelem kapcsán az eljárás korai szakaszában a cégtulajdonos saját tulajdonában lévő ingóságok, ingatlanok lefoglalásával, a bankszámla inkasszójával enyhült a költségvetést ért kár.